El Modelo 340 lleva consigo la presentación de los libros de factura con carácter obligatorio y trimestral o mensual, según proceda, por medios telemáticos.
Es absolutamente necesario que las facturas de sus Registros de Expedidas y Recibidas estén perfectamente introducidas de acuerdo con las exigencias del programa 340 de hacienda. Lea detenidamente las siguientes recomendaciones:
➢En el fichero de clientes y proveedores, debe estar correctamente indicado:
▪ Interior ▪ Interior (Recargo Equivalencia) ▪ Entrega Intracomunitaria (exento) ▪ Exportación (exento) ▪ Inversión Sujeto Pasivo (exento) ▪ Adquisición Intracomunitaria (autoconsumo) ▪ Inversión Sujeto Pasivo (autoconsumo) |
La Clave Identificación Fiscal
▪ NIF ▪ NIF/IVA (NIF operador intracomunitario) ▪ Pasaporte ▪ Documento Oficial de Identificación del país de residencia ▪ Certificado de residencia fiscal ▪ Otro documento probatorio |
Núm. Id.Fiscal: Número del CIF, DNI o número de identificación de extranjero (NIE).
NIF representante, si se trata de un menor.
País. Sigla y/o país del cliente/proveedor.
➢En el modelo 340 de Senior, dentro del apartado de “Identificación del declarante”, se consignan los datos de la empresa que realiza la declaración, son de carácter obligatorio y el programa no le permitirá dejarlos en blanco. Estos valores mostrará lo especificado por el usuarioen empresa/Empresas.
El generador del fichero 340 distribuye sus facturas en 4 libros, según las exigencias del modelo de hacienda. Estos libros son: Facturas expedidas, Facturas Recibidas, Determinadas operaciones intracomunitarias y Bienes de inversión. En el modelo 340 de Senior, se visualizará una pestaña para cada libro y así podrá consultar la información contenida por cada uno de ellos para el período a declarar
Cálculo del modelo
1.El programa creará automáticamente la plantilla del 340 en base al modelo 303 existente del mismo período.
2.Para calcularlo deberá, tras haber clicado sobre el botón 
, clicar sobre el botón 
, calculándose el periodo en curso. Para grabar dicho cálculo deberá clicar sobre el botón 
3.Tras la correspondiente comprobación por parte del usuario, podrá generar el fichero para la presentación telemática mediante el botón 
.
Generar: Genera el fichero que se presenta a la AEAT.
Validar e imprimir: hace que la AEAT verifique e imprima el modelo.
Presentación directa: Presenta el modelo a la AEAT directamente.
Presentación manual: Genera el fichero que se presenta y te redirige a la página web para presentarlo a mano.
Cancelar: Cancela
Aconsejamos que la ruta de copia del fichero sea C: \AEAT, aunque el usuario podrá cambiarla, si así lo desea. Los ficheros generados comienzan por M340_año _ período (M340201306). Este fichero será el que Vd. importe al programa de Hacienda para su validación.
La exportación de datos se puede realizar tantas veces como sea necesario tras sucesivas correcciones, el fichero ya generado será sustituido por el nuevo.
4.Para marcar como “Presentado” el período, debe indicar el “Código electrónico de la presentación” que le habrá suministrado la agencia tributaria, tras haberlo presentado telemáticamente.